相続税の税理士費用相場——依頼すべきケースと自分で申告できるケースの違い

相続税申告は自分でもできるのか

相続税の申告は、相続財産の内容がシンプルで基礎控除の範囲に近い場合、自分で申告することも可能です。しかし土地や非上場株式が含まれる、相続人同士の関係が複雑、といったケースでは評価額の算定を誤ると追徴課税のリスクがあるため、税理士への依頼を検討すべきです。

税理士費用の相場

• 基本報酬：遺産総額の0.5%〜1%程度が一般的な相場です（例：遺産総額5,000万円なら25万〜50万円程度）。
• 加算報酬：土地の数・相続人の数・非上場株式の評価など、内容が複雑になるほど加算報酬が発生します。
• 書面添付制度の加算：税務調査のリスクを下げる書面添付を依頼する場合、追加で数万〜十数万円かかることがあります。

税理士への依頼を検討すべきケース

• 土地・不動産が含まれる：土地の評価額算定には専門知識が必要で、評価方法次第で税額が大きく変わります。
• 相続人が多い・関係が複雑：遺産分割協議がまとまりにくい場合、専門家が間に入ることで手続きがスムーズになります。
• 特例制度を使いたい：小規模宅地等の特例や配偶者控除など、要件判定が複雑な制度を使う場合は専門知識が不可欠です。

まとめ

相続財産がシンプルなら自分で申告することも可能ですが、土地や特例制度が絡む場合は税理士に依頼したほうが結果的に節税につながることが多くあります。まずは無料相談で概算費用と依頼の必要性を確認してみましょう。